1國有企業(yè)內部控制問題
1.1內部控制環(huán)境不完善
在經營管理過程中，國有企業(yè)在國家層面，有政策方向，有資金投入與使用計劃，但是大多國有企業(yè)內部控制環(huán)境不完善，內部控制效果不佳。例如：某省國有企業(yè)，雖然國企改革近尾聲，內控制度已制定并已下發(fā)，但很多部門人員未配齊，工作責任未明確，制度沒人去具體實施，這將導致國有企業(yè)內部控制環(huán)境不完善，內部控制制度的實施效果沒人去關注，最終會出現一系列內部控制方面的問題。
1.2風險管理不力
內部控制制度某個位面未設人員或未設置專人，將出現風險管理不力的局面，對風險的存在無視，或將風險過于低估，或過于高估。例如：一家以牧業(yè)為主的國有企業(yè)，2020年新投產一個牧草加工項目，僅一個月的利潤額就增加了該企業(yè)全年利潤額的10%，但期間發(fā)生了一次火 …… ??
網安備51019002001697號
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